Оформление льгот по налогам для пенсионеров

Содержание

Льготы по налогам для пенсионеров в 2021 году: имущество, транспорт, земля

Оформление льгот по налогам для пенсионеров

Время чтения 6 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

​В 2018 году система налоговых льгот, предоставляемых ветеранам и пенсионерам, практически не изменилась по сравнению с 2017 г., за исключением некоторых аспектов.

Ввиду экономического кризиса, разразившегося в стране, финансовая экономия затрагивает практически все стороны социальной жизни.

Вместе с тем, депутатами Государственной думы РФ неоднократно заявлялось, что пенсионеров эти изменения не коснутся.

В данной статье мы попытаемся рассмотреть основные категории льгот, установленных государством Российской Федерации для пенсионеров на текущий год.

Льготы по налогам на имущество

Такие льготы в 2018 году предоставляются по разным правилам, одним из которых является региональный принцип (к примеру, льготы на недвижимое имущество являются всероссийскими, а на автомобиль – региональными).

Как известно, пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на недвижимость. Разумеется, здесь необходимо соблюдать ряд установленных законом условий, к примеру, объекты недвижимости должны быть зарегистрированы исключительно на имя пенсионера, кроме того, они не могут использоваться как предметы извлечения прибыли.

Налоговые льготы предоставляются в отношении:

  • частных домов;
  • комнат/квартир;
  • помещений, использующихся в творческих целях;
  • гаражей/машинных мест;
  • строений, размер которых не больше 50 м2, которые располагаются на дачных и других земельных наделах.

В отношении других объектов недвижимости, налогообложение устанавливается в обычном порядке. Льготы не могут распространяться на недвижимость, стоимость которой составляет свыше 300 млн. руб.

Нововведением является норма, устанавливающая, что льготы на недвижимое имущество предоставляются в отношении одного объекта конкретного вида имущества, который определяется самим пенсионером. Таким образом, пенсионеры, имеющие во владении несколько объектов недвижимости, могут рассчитывать на льготы исключительно в отношении одного объекта.

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с.

, и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей.

Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов.

Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с.

, в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.

Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Льготы по земельному налогу

Данный вид льгот в отношении пенсионеров действующим законодательством не предусмотрен, за исключением ряда категорий граждан (малых коренных народов Сибири, Дальнего Востока; инвалидов; участников ВОВ, пострадавших в результате ядерных, атомных аварий и т.д.). Установление налога на земельные наделы является прямой компетенцией местных органов власти.  Муниципальное образование определяет лично, действуют ли на их территории земельные льготы или нет.

Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?

Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров.  Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).

Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:

  • паспорт;
  • удостоверение пенсионера;
  • ИНН;
  • документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.

Заявление пишется в свободной форме ввиду того, что официальная форма законодательством не закреплена.

Вместе с тем, в заявлении необходимо отразить следующее: наименование органа, куда оно подается; персональные данные, ИНН; паспортные сведения; место регистрации; контактные данные; основная суть заявления с указанием нормативного-правового акта, на который ссылается пенсионер; юридические основания наделения льготами; список приложенных документов; дата и инициалы.

Скачать образец заявления на налоговые льготы пенсионерам

Все документы представляются в виде оригиналов и копий, заверяющихся сотрудниками ФНС самостоятельно при их предъявлении.

Кроме того, пенсионерам следует учитывать следующие обстоятельства:

  • в отношении конкретного вида налога оформляется один комплект документов;
  • акты, регулирующие систему льгот регионального или  местного налогообложения, следует  истребовать у органов, их издавших (как правило, в муниципальных органах);
  • при несвоевременном обращении пенсионеров в налоговую в целях получения льгот (то есть когда время оплаты налогов наступило, а льготы не установлены), им следует подать заявление на выдачу излишне уплаченного налога. В данном случае налоговые органы производят перерасчет;
  • если лицо приобретает статус пенсионера не с самого начала года, то налоговая делает перерасчет налогов и исчисляют их до момента, когда лицо стало льготополучателем.
  • в случаях, если пенсионер имеет долю собственности, а другие доли закреплены за лицами, не имеющими статус пенсионера, льготы действуют только в отношении доли пенсионера.

Скачать образец заявления на выдачу излишне уплаченного налога

Если у вас возникли трудности с составлением заявления на льготы, возвратом излишне уплаченного налога или иные вопросы по предоставлению вам льгот на налоги по праву пенсионного возраста, то наш дежурных юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.

Источник: https://law03.ru/finance/article/lgoty-po-nalogam-dlya-pensionerov

Налоговые льготы для пенсионеров: какие бывают и как получить

Оформление льгот по налогам для пенсионеров

Многие пенсионеры страны находятся в тяжелой финансовой ситуации. Ведь, размеры пенсий невелики. Государство старается помочь данной категории граждан и разрабатывает различные налоговые льготы для пенсионеров.

Общая информация

По некоторым видам налогов для пенсионеров действуют льготы. Они не предоставляются автоматически. Для этого необходимо самостоятельно обратиться в инспекцию с заявлением о предоставлении льгот и определенным пакетом документации.

Гражданами пенсионного возраста могут оформляться льготы:

  • федеральные;
  • региональные.

Региональные власти самостоятельно вправе установить местным законом виды и размеры предоставляемых налоговых льгот.

Льготы по уплате НДФЛ

НДФЛ – налог с дохода физических лиц в размере 13 %, уплачивается при получении официального дохода. Согласно ст. 217 НК РФ пенсионеры не платят НДФЛ с пенсий, материальных выплат и субсидий.

Однако, если граждане пенсионного возраста трудятся, они должны платить налоги с доходов.

Зато, при официальном трудоустройстве и оплате НДФЛ у них будет право оформить вычет на лечение или имущественный вычет.

Льготы на налог на имущество физических лиц

Налог на имущество относится к федеральным. Чтобы получить льготы по нему, требуется соответствие требованиям:

  • имущество зарегистрировано на заявителя;
  • недвижимость не используется в коммерческих целях.

Льгота предоставляется только за одну единицу недвижимости. Если у льготника большее количество объектов, он обязан уведомить налоговый орган: на какую недвижимость он желает ее получить.
П.14, 15 ст. 407 НК РФ предусмотрены налоговые льготы по отношению к следующей недвижимости:

  • квартира или комната;
  • жилой дом;
  • помещение или сооружение, оборудованные и используемые исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых помещений, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, – на период такого их использования;
  • хозяйственное строение или сооружение, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров, и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
  • гараж или машино-место.

Относительно других объектов имущества, налог устанавливается в обычном порядке. Кроме того, льготы не могут распространяться на недвижимость стоимостью более 300 миллионов рублей.

Также получить преференции можно исключительно на одну единицу недвижимости.

Поэтому, каждый пенсионер, имеющий в собственности, к примеру, две квартиры, должен будет выбирать на какую из них оформить льготу.

Льготы по оплате налога на землю

П.1 ст. 407 НК РФ содержит перечень льготных категорий граждан относительно земельных наделов. Среди них нет пенсионеров, но, региональные власти вправе утвердить свои нормативные акты о льготах, регламентирующие полное либо частичное освобождение от налогов.

Уточнять наличие льготы по налогу для пенсионеров рекомендуется по месту, в городе проживания. Земельный налог, так же как и имущественный, предполагает льготу только на одну единицу. Нельзя просить льготу по налогу по нескольким участкам одновременно.

Этапы оформления льгот

Оформляет налоговую льготу пенсионеру специалист ИФНС на основании обращения заявителя. Поэтому, когда человек уверен в своем праве на льготу, требуется совершить определенные действия.
Как оформить налоговые льготы для пенсионеров:

  1. Подготовить пакет необходимой документации:
    • паспорт;
    • пенсионное удостоверение;
    • ИНН;
    • документы о праве собственности имущества.
  2. Предоставить в ИФНС заявление на предоставление налоговых льгот. Бланк, обычно, дают по месту обращения. Также форму заявления можно скачать на сайте ИФНС. Форма документа содержит информацию:
    • Ф. И. О. заявителя.
    • Описание получаемой льготы по налогам для пенсионеров.
    • Указание реквизитов паспорта и ИНН.
    • Адрес прописки и места проживания.
    • Номер телефона.
    • Перечень прилагаемой документации.
    • Дата и виза заявителя.Рекомендуется заполнять два экземпляра заявления. На одном из них инспектор поставит отметку о принятии документов.
  3. В течение одного месяца заявление рассматривается в местном налоговом органе.
  4. Если налоговая подтверждает право заявителя на льготу, она будет предоставлена.

Интересная информация:  Льготы РЖД для школьников

Порядок оформления в любом ИФНС будет одинаковый.

Существует несколько вариантов подачи документов:

  • Можно в налоговой инспекции лично обратиться к инспектору.
  • Обращение через представителя. Тогда дополнительно к пакету документации придется приложить нотариально заверенную доверенность о представлении интересов.
  • Отправка пакета документации почтой. При использовании такого варианта необходимо заверить все копии бумаг. Для этого на каждом листе ставится отметка «копия верна» виза и дата.
  • Отправка документов через личный кабинет. Данный способ требует предварительной регистрации на сайте ИФНС и наличия электронной подписи.

Каждый человек вправе самостоятельно решить, какой из способов выбрать. Широко используемым способом по-прежнему остается личное обращение граждан.

Налоговые льготы различным группам пенсионеров

Какие налоговые льготы имеют еще пенсионеры, рассмотрим в виде табличного документа:

Наименование категории Условие Описание
Военные пенсионеры
  • Общий стаж 25 лет;
  • Время службы 12, 5 лет;
  • Возраст не меньше 45 лет.
  • Полное освобождение от имущественного налога на одну единицу недвижимости.
  • Компенсации за оплату земельного налога.
  • Налоговая льгота в отношении одного транспортного средства.
  • Работающие пенсионеры Наличие в трудовой книжке записи о трудоустройстве Льготы устанавливаются идентично неработающим пенсионерам по старости на региональном уровне. Дополнительно можно просить предоставления вычета на имущество или лечение.
    Ветераны труда Наличие удостоверения ветерана труда
  • Освобождение от имущественного налога.
  • Частичное и полное освобождение от транспортного и земельного налога.
  • Льготы предоставляются только в отношении одного объекта каждого вида.

    Чтобы узнать об их наличии, пенсионеру рекомендуется обратиться к специалистам ИФНС по месту прописки лично. Также, есть возможность уточнить информацию, позвонив в инспекцию.

    Определение налоговых льгот через интернет

    Не всегда есть возможность лично посетить инспекцию и получить информацию о возможности предоставления льготы пенсионерам. Сейчас, о наличии льгот можно узнать через интернет. Для этого необходимо совершить ряд действий:

    • Заходим на официальный сайт налоговой инспекции https://www.nalog.ru.
    • Выбираем вид налога.
    • Выбираем нужный регион и период.
    • Нажимаем кнопку поиска.
    • Откроется таблица с обозначением региона. Далее нужно выбрать в крайнем правом столбике позицию «подробнее».
    • Дальше нажимаем позицию «региональные льготы».
    • Из перечня «категорий налогоплательщиков» выбираем: «физическое лицо» и «показать».

    После вышеперечисленных действий выйдет таблица, с указанием льготных категорий граждан по налогу, а также условия и основания предоставления льгот.

    То, какие льготы по налогам действуют для пенсионеров часто зависит от местных законодательных актов. Прежде, чем требовать их предоставления, необходимо уточнить, положены ли они в регионе проживания. Кроме налоговых льгот у граждан пенсионного возраста существует право на иные преференции, например, по оплате коммунальных услуг и многие другие.

    Источник: https://lgotoved.ru/lgoty/pensioneram/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov

    Льготы для пенсионеров в 2020 году: список льгот, описание, порядок оформления

    Оформление льгот по налогам для пенсионеров

    Последнее обновление: 10.05.2020

    Граждане пенсионного возраста – это незащищенная социальная группа, нуждающаяся в поддержке и заботе не только со стороны родных, но и с позиции политики. РФ – социальное государство, деятельность которого направлена на обеспечение достойного образа жизни населения.

    Именно поэтому пенсионеры имеют право на дополнительную помощь со стороны государственных органов. В число видов такой поддержки относятся льготы на НДФЛ, транспортный, земельный и имущественный налог.

    Рассмотрим подробнее данные льготы, порядок их начисления и особенности размеров.

    Льготы по НДФЛ

    Какие льготы положены пенсионеру по российскому законодательству? Прежде всего, это НДФ, сборы на транспорт, имущество, земельный налог. Начать следует с НДФЛ. Порядок и особенности льготных условий для пенсионеров предусматриваются статьями Налогового Кодекса РФ. При этом, согласно ст. 208 НК РФ, к числу доходов, облагающихся налогом, относятся:

    1. Дивиденды или проценты, полученные от российских предприятий, иностранный фирм, действующих на территории РФ, от индивидуальных предпринимателей.
    2. Страховые выплаты в ситуации, когда наступил страховой случай.
    3. Доходы, полученные от реализации авторских или смежных прав.
    4. Доходы от аренды или другого пользования имуществом.
    5. Средства от реализации недвижимости, ценных бумаг, акций и иного.
    6. Компенсация за выполнение трудовых обязанностей.
    7. Пенсионное обеспечение, пособия или стипендии.
    8. Средства, полученные от применения каких-либо транспортных средств.
    9. Иные доходы, предусмотренные НК РФ.

    Вместе с этим, пенсионное обеспечение и трудовые пенсии не облагаются налогами, что предусмотрено ст. 217 НК РФ. Если пенсионер получает только пенсию, то налогов платить не нужно.

    Если человек еще и трудоустроен, либо получает иной доход, указанный выше – следует отчислять налоги. Размер процентной ставки равен 13%, что регламентировано ст. 224 НК РФ, пенсионные бонусы и льготы на федеральном уровне не предусмотрены.

    Возможно, они есть в региональных правовых актах, чтобы уточнить информацию, следует обратиться в налоговую.

    Льготы на транспортный налог

    Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому в положениях НК РФ не отражены особенности налога и льготы получателей. При этом, некоторые особенности закреплены на уровне государства. Транспортный налог не платится за:

    1. Сельскохозяйственную технику.
    2. Водные средства, мощность которых не превышает 5 л.с.
    3. Машина и мототехника, мощность двигателя которых менее 100 л.с.
    4. Средства, необходимые для реабилитации инвалида.

    На уровне региона устанавливаются свои особенности назначения и льготы для пенсионеров по налогам. Например, многие субъекты РФ вовсе отменяют необходимость уплаты транспортного налога пенсионерами, другие снижают ставку. Вместе с этим, есть и иные регионы, которые вовсе не устанавливают льготы для граждан пенсионного возраста.

    Льготы на земельный налог

    Какие налоговые льготы положены законодательством в отношении пенсионеров по старости, когда речь идет о земельных участках? С 2017 года лица пенсионного возраста могут уменьшить размер сбора на земельный участок, находящийся в собственности, пользовании или пожизненном владении гражданина. При этом, вычет предусматривается только в отношении одного участка. В той ситуации, когда площадь земли равна 600 кв. м., либо меньше этого показателя, налог вообще не платится. В случае, когда площадь земли больше – производится перерасчет.

    Сотрудники налоговой запрашивают кадастровую стоимость из соответствующей палаты. Исходя из этого начисляется размер налога. Вместе с этим, на уровне муниципалитета могут предусматриваться иные условия и порядок начисления сборов. Например, в Ростове-на-Дону пенсионеры вовсе освобождаются от налога независимо от размера земельного участка.

    Скидки на коммунальные услуги

    Коммунальные услуги и капитальный ремонт оплачиваются согласно статьям Жилищного Кодекса РФ. Платят ли пенсионеры за коммуналку по федеральному законодательству? На уровне ЖК РФ льготы предусматриваются в отношении следующих категорий лиц:

    1. Кавалеры высших наград РФ, СССР – полностью освобождены.
    2. Семьи граждан, погибших в период боевых действий – скидка 60%.
    3. Лица, являвшиеся узниками концлагерей – 50 % скидка.
    4. Инвалиды любой группы – платится только 50% суммы.
    5. Ветераны труда, боевых действий – 50%.
    6. Ликвидаторы, которые оказывали поддержку в процессе радиационной аварии, либо пострадавшие от радиации – 50%.

    Вместе с этим, на региональном уровне могут устанавливаться дополнительные льготы в отношении коммунальных услуг, капитального ремонта. Если расходы на данные платежи составляют 22% и более от общего дохода пенсионера, то можно получить субсидию и снизить размеры материального бремени.

    Компенсация проезда, связанного с отдыхом в РФ

    На законодательном уровне предусмотрено не только освобождение пенсионеров от сборов и налогов, но и компенсация проезда к месту отдыха туда-обратно. Например, на федеральном уровне закреплено, что лица, получающие страховую пенсию по возрасту или инвалидности, граждане, проживающие в районах Крайнего Севера, могут компенсировать проезд к месту отдыха.

    Раз в два года отделение ПФР выдает билеты либо компенсирует проезд категориям населения, предусмотренным выше.

    Для этого нужно обратиться в Пенсионный фонд с заявлением, в это же время можно уточнить, какие льготы еще предусмотрены пенсионерам на региональном уровне.

    При этом, следует помнить, что многие авиакомпании и РЖД регулярно проводят акции и снижают стоимость билетов для пенсионеров.

    Для того, чтобы подать заявление на получение компенсации за произведенные расходы, нужно скачать форму по ссылке:

    Скачать заявление на получение компенсации за произведенные расходы

    Для получения билетов следует скачать иное заявление:

    Скачать заявление на получение проездных документов

    Налоговый вычет при покупке жилья для работающих пенсионеров

    Ранее было указано, какие налоги и сборы платят пенсионеры, но помимо этого есть и специальные условия получения налоговой вычеты.

    Вычет по налогу – это определенная сумма денег, которую можно вычесть из доходов, обложенных налогом.

    Например, если квартира стоит 2 млн рублей, то собственник может вернуть 13% от покупки, но не более 260 тысяч рублей. Таким образом, налоговая возвращает 260 000 рублей.

    Работающий пенсионер, как и любой гражданин РФ, официально трудоустроенный, имеет право воспользоваться специальными условиями вычета – перенос.

    Что это значит? Гражданин может вернуть 13% от стоимости в момент получения права собственности, это либо дата подписания акта приема-передачи имущества, либо день государственной регистрации права.

    Вместе с этим, пенсионер имеет право получить средства за 3 года, предшествующих дате получения права собственности. То есть, если человек вышел на пенсию в 2019 году, а право собственности приобрел в 2017 году, то право получения денег сохраняется до 2020 года.

    Как пенсионеру оформить льготы по налогам?

    Каждый гражданин должен понимать не только, какие налоговые льготы и бонусы имеют пенсионеры, но и как их оформить. Для этого следует явиться в отделение ФНС по месту регистрации и предоставить следующие документы:

    1. Заявление, написанное по форме.
    2. Паспорт заявителя.
    3. Пенсионное удостоверение.
    4. Документы, подтверждающий право собственности на машину, землю или дом.
    5. ИНН.

    Подавать документы стоит до 1 ноября текущего года, чтобы получить средства в следующий отчетный период. Если человек не успел, можно сделать это в будущем году, тогда средства начисляются позже.

    Для того, чтобы уменьшить размер налога, необходимо подать соответствующее заявление на получение налоговой льготы. Форма допускается Приказом ФНС № ММВ-7-21/897@. Бланк документа скачивается по ссылке:

    Скачать заявление на получение налоговой льготы

    Что делать, если после оформления льгот приходят налоговые уведомления?

    В той ситуации, когда пенсионер уже оформил льготу и получил извещение о том, что она предоставлена, то начислений быть не должно, соответственно уведомления не приходят. За предыдущие периоды происходит перерасчет налога.

    Если прошло 30 дней с момента обращения в налоговую, а извещения нет и уведомление приходит, значит документы не прошли регистрацию.

    Причинами являются совершенно различные ситуации: заявление не прошло проверку, есть ошибки или неточности, бумаги потеряны и иное.

    Деятельность специалистов может быть обжалована в вышестоящей инстанции, то есть в надзорной налоговой инспекции. Если результата нет, следует обратиться в суд. Практика показывает, что хватает обращения к вышестоящему инспектору, который даст поручение исполнителю.

    Где найти информацию о положенных льготах?

    Единого портала, в котором могут быть собраны все налоги и льготы для пенсионеров, не существует.

    Это связано с тем, что на уровне государства приняты основные положения, а на уровне регионов могут быть сформированы дополнительные.

    Чтобы увидеть федеральные льготы, можно обратиться к Налоговому, Жилищному Кодексам РФ. Касательно региональных бонусов – нужно изучить муниципальные правовые акты.

    Для пенсионеров главная рекомендация – обращение в налоговую инспекцию в часы приема. Специалисты могут ознакомиться с каждой конкретной ситуацией и разъяснить перечень льгот в определенном случае. Помимо этого, можно изучить сайт МИФНС, порталы и форумы конкретного населенного пункта.

    Особенности предоставления льгот для пенсионеров из Москвы и Санкт-Петербурга

    Как в Москве, так и в Санкт-Петербурге есть свои региональные законы, регламентирующие особенности льгот в отношении пенсионеров.

    Например, в Питере они не платят транспортный налог за одну легковую машину отечественного производства, у которой двигатель с мощностью до 150 лошадиных сил.

    Другой закон города федерального значения предусматривает право бесплатно проезжать в электричках, что облегчает поездка на дачу или просто загород.

    В Москве и Подмосковье пенсионеры могут бесплатно ездить в пригородных поездах, городском общественном транспорте. Исключение составляют маршрутки. Помимо этого, предусмотрен широкий перечень субсидий на оплату проезда как по РФ, так и за границу. Власти предусмотрели ряд форм материальной и финансовой поддержки пенсионеров, с которым можно ознакомиться в соответствующих учреждениях.

    Пенсионеры – беззащитная группа населения, нуждающаяся в заботе со стороны родных. В связи с этим, на государственном уровне предусматриваются многие льготы и иные формы поддержки таких граждан. Не исключение и поблажки к налогам, в некоторых случаях они вовсе не уплачиваются, в других предусматриваются льготные ставки.

    Каждый пенсионер вправе оформить материальную помощь от государства, обратиться за консультацией в соответствующие учреждения и организации или к пенсионным юристам. При этом, следует помнить, что федеральные государственные органы предусмотрели основные виды помощи, на региональном уровне могут действовать иные правила.

    В такой ситуации на помощь придут квалифицированные специалисты налоговой, пенсионной и социальной службы по месту регистрации.

    Заказать бесплатную консультацию юриста

    Источник: https://urist-bogatyr.ru/article-item/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov/

    Льготы для пенсионеров по налогам: кому положены и как оформить

    Оформление льгот по налогам для пенсионеров

    Российская Федерация представляет собой социальное государство, обеспечивающее достойный уровень жизни граждан, вышедших на законный отдых. В общем порядке рассчитывать на пенсию вправе граждане, достигшие 65 лет и 60 лет для мужчин и женщин соответственно.

    Помимо денежного пособия пенсионерам полагаются дополнительные льготы на проезд, скидки на оплату жилищно-коммунальных услуг и бесплатное оказание медицинской помощи.

    Отдельного упоминания стоят льготы пенсионерам по налогам, позволяющие сократить траты на владение недвижимостью и покупку транспорта.

    Обратите внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с нашим юристом внизу экрана или позвонить по телефону: +7 (800) 700-93-02 ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ. Бесплатный звонок для всей России.

    Кто имеет право

    На федеральном уровне все виды привилегий регулируются на основании трех статей Налогового кодекса РФ:

    • статья 217 о налоге на доходы физических лиц;
    • статье 391 о земельном сборе;
    • статья 407 об имущественном сборе.

    Пенсионные льготы распространяются сразу на несколько групп льготников:

    Категория гражданВид преференции
    Пенсионеры по возрасту
    •  освобождение от имущественного налога;
    • освобождение от земельного налога;
    • отсутствие необходимости в оплате транспортного сбора;
    • отсутствие вычета НДФЛ с пенсии;
    • дополнительные неоплачиваемый отпуск в течение 14 дней;
    • возможность увольнения по собственному желанию без обязательной отработки.
    Ветераны труда
    • освобождение от имущественного, земельного и транспортного налогов;
    • отсутствие необходимости оплаты НДФЛ со средств, предназначенных для курортного оздоровления;
    • освобождение от оплаты НДФЛ с пособия от работодателя в размере до 4000 рублей;
    • дополнительные региональные привилегии.
    Инвалиды 1, 2 и 3 групп
    • вычет в размере 10000 рублей при оплате земельного налога;
    • отсутствие выплат транспортного сбора при наличии автомобиля, мощностью до 100 сил;
    • 50% льгота по транспортному сбору при приобретении транспортного средства.
    Герои соцтруда, герои труда и полные кавалеры ордена Трудовой славы
    • все преференции, положенные пенсионерам;
    • возможность бесплатного протезирования зубов в ряде государственных клиник;
    • бесплатное медицинское обслуживание и скидки на лекарственные препараты.

    Полный перечень льгот для пенсионеров

    Всего существует два вида привилегий для пенсионеров:

    • федеральные;
    • региональные.

    Первый вариант распространяется по всей стране и закреплен законодательством РФ. Региональные преференции вправе носить временный характер и действуют на территории определенного города или области.

    https://www.youtube.com/watch?v=itXdWVtWe1I

    Обратите внимание! По достижении 80 лет каждый пенсионер получает дополнительные льготы и увеличенный размер ежемесячных выплат.

    Наиболее популярными вариантами региональных преференций для пенсионеров выступают:

    • скидки на проезд в пригородном транспорте;
    • полное или частичное освобождение от оплаты ЖКХ;
    • освобождение от оплаты капитального ремонта;
    • уменьшение транспортного налога.

    Как оформить льготы по налогам

    Льготы возможно оформить исключительно в заявительном порядке. Чтобы получить преференции необходимо:

    • написать заявление;
    • подать документы в ФНС;
    • подать заявление в налоговую инстанцию.

    Обратите внимание! Передать заявление в налоговую службу возможно несколькими способами: лично, при помощи почты России, через МФЦ и онлайн, через единый портал идентификации и аутентификации.

    Заявление на получение той или иной льготы включает следующие пункты:

    • полное имя заявителя;
    • наименование налоговой инстанции, в которую направляется документы;
    • фамилия и инициалы руководителя налогового органа;
    • номер налогоплательщика заявителя;
    • полные паспортные данные пенсионера;
    • адрес прописки и реального проживания;
    • требования, с которыми пенсионер обращается в налоговую инстанцию;
    • серия и номер бумаги, подтверждающей обоснованность получения льготы;
    • описание наиболее удобного получения решения налоговой инстанции;
    • дата оформления документа;
    • подпись заявителя.

    Загрузить образец заявления на получение имущественной льготы возможно по следующей ссылке.

    Обратите внимание! Если инспектор обнаружит ошибки в оформлении документа он имеет право вернуть бумагу и потребовать устранить недочеты.

    Полный перечень необходимых бумаг зависит от вида налога:

    Вид налогообложенияНеобходимые документыКрайние сроки подачи документов
    Имущественный налог· заявление;· удостоверение личности;· пенсионное удостоверение;· бумаги, подтверждающие право собственности;· ИНН;· техническая документация на недвижимость.До 1 мая
    Налог на землю· удостоверение личности;· пенсионное удостоверение;· ИНН;· бумаги на право владения землей;· заявление.До 1 ноября
    Налог на транспорт· заявление;· удостоверение личности;· ИНН;· пенсионное;· техпаспорт на транспортное средство;· документы, подтверждающие право на владения автомобилем.До 1 ноября

    В некоторых случаях для оформления льгот потребуются дополнительные документы. О перечне последних сообщит налоговый инспектор.

    Где получить

    Для получения налоговых льгот пенсионерам необходимо обращаться в федеральную налоговую службу. В некоторых случаях оформление привилегий возможно через МФЦ.

    Важно! Лицам, достигшим 70 лет, для получения льгот на ЖКХ и капитальный ремонт следует обращаться в ЖЭК или региональные органы социальной защиты.

    Льготы для пенсионеров ИП

    К сожалению, на текущий момент законодательство не предусматривает каких-либо льгот для пенсионеров-предпринимателей. Возможно в дальнейшем в законодательство будут внесены какие-либо изменения, однако в 2019 году пенсионерам индивидуальным предпринимателям придется вести трудовую деятельность в одинаковых условиях с лицами трудоспособного возраста.

    В итоге: какие льготы положены пенсионерам

    После выхода на законную пенсию граждане моментально получают право на: имущественные, земельные и транспортные преференции. Величина льгот отличается в зависимости от региона проживания пенсионера. Для получения привилегий гражданам необходимо написать заявление, собрать пакет документов и отправить бумаги в соответствующей государственный орган.

    ПредыдущаяСледующаяОбратите внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с нашим юристом внизу экрана или позвонить по телефону: +7 (800) 700-93-02 ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ. Бесплатный звонок для всей России.

    Источник: https://yurist-rossiya.ru/socialnoe-pravo/lgoty-po-nalogam-pensioneram.html

    Налоги для пенсионеров в России

    Оформление льгот по налогам для пенсионеров

    Пенсионный возраст и до реформы был обеспечен некоторыми социальными гарантиями, в том числе и по налогообложению. С приходом новых правил, таких, как повышение пенсионного возраста, несколько изменились и привилегии. Какие налоги не надо платить пенсионерам в 2020 году, зафиксировано в федеральных и региональных законодательных актах.

    Зачем пенсионерам льготы по налогам

    Социальные гарантии – это привилегия, которой государство обеспечивает социально незащищённые слои общества. К ним относятся и пенсионеры. В 2020 году произошёл новый виток пенсионной реформы, по которому пенсионерами стали женщины в возрасте 56,5 лет и мужчины в возрасте 61,5 лет.

    Чтобы воспользоваться льготами, нужно знать об этом праве и заявлять о нём. Некоторые скидки по налогам фиксируются автоматически, для других нужно единожды написать заявление в ФНС, третьи нужно подтверждать ежегодно. Поэтому пенсионерам стоит знать, на что они могут рассчитывать в 2020 году и регулярно интересоваться обновлениями в законодательстве.

    Налог на имущество

    Возможность не платить за некоторые виды объектов в собственности было у пенсионеров до 2020 года. Сохраняется оно и сейчас. Более того, в 2020 году воспользоваться льготами по налогу на имущество смогут все мужчины, достигшие 60 лет, и женщины с 55. Пока повышения льготного возраста не произошло.

    Общее правило такое: пенсионер вправе выбрать один из объектов в каждой категории и не платить за него налог.

    Категории:

    • Жилое помещение (дом, квартира);
    • Помещение для хранения автомобиля (гараж);
    • Нежилое помещение (хозяйственные постройки);
    • Еворческое помещение (мастерская, студия, библиотека, галерея)

    Пример 1: до выхода на пенсию гражданин приобрёл в собственность две квартиры и гараж.

    Он оплачивал налоги в полном объёме или исходя из льгот, если таковые у него имелись как у трудоспособного гражданина.

    Выйдя на пенсию, он написал соответствующее заявление и выбрал одну из квартир, которую оставил на налогообложении. В итоге, как пенсионер, он стал платить только за одну квартиру.

    Пример 2: гражданин вышел на пенсию и приобрёл дом для себя и своей семьи. Он сразу смог оформить льготу по налогам, и за жилплощадь платить нет необходимости.

    Пример 3: гражданин достиг возраста 60 лет, имея квартиру, но не обратился в заявлением в ФНС. Налоговый орган, так как не был извещён о наступлении заветного возраста, выставил гражданину счёт по налогам за эту квартиру.

    https://www.youtube.com/watch?v=f0a2BwoLYT0

    Если у пенсионера в собственности несколько квартир, он может самостоятельно выбрать, в отношении какой из них воспользоваться льготой, написав заявление до 31 декабря 2020 года. Иначе ФНС либо потребует уплату налогов за все объекты, либо выберет один из них автоматически. Не всегда такой выбор оказывается в пользу пенсионера.

    Транспортный налог

    Один из видов региональных льгот, правила по которым меняются от субъекта к субъекту:

    • В некоторых регионах (например, Москва) льготы за автомобиль в собственности по случаю пенсионного возраста нет. Однако, льготы предусмотрены для более узкого списка: ветеранов боевых действий, чернобыльцев, героев СССР и героев РФ, и тд.
    • В других регионах все пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налога за автомобиль. Каждый регион, в котором действует такая привилегия, устанавливает дополнительные условия: например, ограничивает по мощности или количеству транспортных средств, не облагаемых налогом. Так, в Санкт-Петербурге пенсионер, имеющий два автомобиля, не будет платить за один из них, если он имеет мощность меньше 150 л.с.
    • Есть регионы, в которых налоговая ставка для пенсионеров существует, но она ниже, чем для трудоспособных граждан. Высчитывается скидка обычно тоже из мощности двигателя транспортного средства.

    Почему налог на машину не проходит по федеральной льготе? Потому что он – главный источник дохода бюджетов субъектов РФ. Поэтому каждый субъект может устанавливать свои правила в зависимости от возможностей социальной поддержки пенсионеров.

    Зато эта привилегия, как и налог на имущество, тоже пока не связана с фактическим пенсионным возрастом и наступает для всех женщин и мужчин, достигших 55 и 60 лет соответственно. Этот возраст сейчас официально называется предпенсионным.

    Не платить транспортный налог можно за:

    • Водный транспорт, оснащённый двигателем мощностью меньше 5 л.с.;
    • Сельхозтехнику;
    • Транспорт, отнесённый к средствам реабилитации (автомобиль со специализированным управлением, электроколяска, приставка к обычной инвалидной коляске).

    Налог на землю

    Дача, оформленная как земельный участок, подвергается перерасчёту по налогам.

    Это федеральная льгота, которая распространяется на всех пенсионеров и предпенсионеров страны.

    Реализуется льгота в виде вычета шести соток земли из общего надела (или нескольких наделов).

    Пример 1: пенсионер владеет земельным участком площадью 8 соток. Он может написать заявление о вычете шести соток, после чего платит только за три сотки.

    Пример 2: пенсионер имеет в собственности землю площадью 500 квадратных метров. Обратившись с заявлением в ФНС, он пользуется льготой и совсем не платит за свой надел.

    Пример 3: в собственности у пенсионера два земельных участка: один 4 сотки, а другой 5. Заявление в налоговую службу даст ему право вычесть 6 соток из общего количества квадратным метров земли. Таким образом, налогом будут облагаться только три сотки с одного из участков.

    Налоги с доходов

    Многие виды доходов не облагаются налогом, если речь идёт о пенсионерах и предпенсионерах.

    В первую очередь, это пенсия и дополнительные выплаты к ней. Если пенсионер продолжает официально трудиться, его заработная плата налогом не облагается, или облагается по льготному тарифу.

    Пенсионер, купивший недвижимость, может получить вычет по НДФЛ на особых условиях, если квартира была приобретена им самим для себя на его личные средства. Доказательство этого – оформление покупки на своё имя.

    Правда, стоимость покупки в этом случае не должна превышать 300 миллионов. Если цена выше, налогом облагается сумма за вычетом этих 300 тысяч.

    Как воспользоваться льготами: куда и когда нести заявления

    Как только мужчине исполняется 60, а женщине 55, они могут подать заявление на пересмотр ставки налогообложения. Так как пенсионерами они ещё не стали, то автоматически ни одна льгота начислена не будет.

    Заявление в ФНС можно направить:

    1. Лично;
    2. Заказным письмом;
    3. Через МФЦ;
    4. Через личный кабинет налогоплательщика.

    В заявлении указываются обстоятельства (наступление соответствующего возраста или иных условий, если такие нужны для получения льготы), а также персональные данные заявителя. Нужно приложить документы: паспорт, документы на имущество или землю, а также иные бумаги, если они есть (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, справка о присвоении статуса чернобыльца или героя РФ и т.д).

    Подавать лучше в ФНС того региона, где заявитель прописан, так как большинство льгот поддерживаются на региональном уровне. Исключительно федеральная льгота только одна – на земельный надел. Кроме того, в налоговом органе вашего региона можно получить исчерпывающую информацию о правилах предоставления льгот по налогам в конкретном субъекта или лично для вас.

    Заключение

    Налоговые послабления – одна из самых полезных льгот предпенсионного и пенсионного возраста.

    Чтобы сгладить волнения по поводу повышения пенсионного возраста и изменения правил назначения пенсии, государство ввело дополнительную меру поддержки: на данный момент возраст получения права на налоговую льготу не меняется.

    Всё, что требуется от россиян, вступивших в возраст 55 и 60 лет, — не забыть оповестить об этом налоговый орган. Сделать это лучше заблаговременно.

    Источник: https://pravorf24.ru/pensionnoe-pravo/nalogi-dlya-pensionerov-v-rossii/

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.