З ндфл как заполнить
Содержание
- 1 Как заполнить декларацию на социальный налоговый вычет за лечение
- 2 Как заполнить декларацию 3 ндфл, как заполнить налоговую декларацию, что такое 3 ндфл, как правильно заполнить 3 ндфл
- 2.1 2. Получение налогового вычета
- 2.2 Сроки подачи формы 3-НДФЛ и уплаты налога
- 2.3 Варианты подачи отчета в налоговую службу
- 2.4 Способы получения бланка для заполнения декларации
- 2.5 декларации
- 2.6 Правила оформления налоговой декларации
- 2.7 Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ
- 2.8 Титульный лист
- 2.9 Листы А-И
- 2.10 Раздел 2
- 2.11 Расчет налоговой базы
- 2.12 Расчет суммы налога
- 2.13 Раздел 1
- 2.14 Ответственность налогоплательщика и штрафы
- 2.15 Декларация не была отправлена в налоговую службу, а налог не был уплачен
- 2.16 Налог был перекрыт вычетом, но декларация также не была подана в налоговую
- 2.17 Помощь в заполнении налоговой декларации
Как заполнить декларацию на социальный налоговый вычет за лечение
Мы уже рассказали, за что получают налоговые вычеты. Пришло время для главной статьи — как заполнить декларацию самостоятельно.
Наталия Челован
заполнила и отправила декларацию
Со стороны может показаться, что все очень сложно, но на самом деле нет. Самое долгое — собрать документы. Саму декларацию я заполняла 17 минут. Семнадцать мучительных минут.
- Получить пароль для личного кабинета на сайте ФНС.
- Сделать квалифицированную электронную подпись. ФНС выпустит ее бесплатно.
- Подготовить документы.
- Заполнить декларацию по подсказкам в личном кабинете.
- Заполнить заявление на возврат налога и приложить к декларации.
- Ждать камеральной проверки в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.
Чтобы получить вычет, нужно заявить государству, сколько вы должны ему налогов, и что часть этих денег вам надо вернуть. Это заявление и есть декларация.
Декларацию можно заполнить несколькими способами:
- Бумажную версию от руки — бланк распечатывают на принтере или берут с собой в ФНС.
- В специальной программе, которую скачивают с сайта ФНС.
- В личном кабинете на сайте ФНС.
Чтобы заполнить декларацию на сайте, нужно получить пароль от личного кабинета налогоплательщика. Есть три способа:
- Сходить в любую налоговую инспекцию.
- Купить квалифицированную электронную подпись.
- Использовать учетную запись на госуслугах.
Для меня самый простой вариант — получить доступ в налоговой. Для этого не обязательно идти в ИФНС по месту прописки, достаточно прийти в ближайшую. С собой взять паспорт и свидетельство о присвоении ИНН. Если идете в ИФНС по месту регистрации, ИНН не нужен.
Вы приходите в ИФНС, берете талончик на получение доступа к кабинету, вас регистрируют в системе и выдают распечатку с логином и паролем. У меня это заняло 15 минут с учетом зависшего компьютера у инспектора.
Дальше работаем с сайтом ФНС. Заходите в личный кабинет по логину и паролю, которые выдали в налоговой.
После первого входа в личный кабинет система попросит сменить пароль — меняйте. Исходный пароль действует месяц с момента регистрации в личном кабинете. Если его не сменить в течение месяца, он блокируется — придется еще раз идти в ИФНС.После смены пароля переходите во вкладку «Жизненные ситуации». Система предложит сделать квалифицированную электронную подпись: нужно либо установить программу на компьютер, либо выбрать вариант, когда подпись генерируется на сервере налоговой. Я выбрала второе, это дело на несколько часов. Подпись может сформироваться только на следующий день, поэтому наберитесь терпения.
Сложно догадаться, куда в новом личном кабинете спрятали декларацию для вычетов. Она именно в «Жизненных ситуациях»Когда подпись выпустят, появится такое поле.
Значит, все получилось и можно заполнять декларацию
Сейчас у нас есть право и техническая возможность заполнить декларацию.
Но чтобы доказать, что вы имеете право на вычет, нужны подтверждающие документы — все, что докажет, что вы действительно платили налоги и имеете право на вычет из них.
Справка 2-НДФЛ с работы за прошлый год. Она подтверждает, что вы платили налоги, из которых будете делать вычет. Компании, где вы работали, обязаны сдавать эти справки в налоговую сами. Если вы заполняете декларацию через личный кабинет, то теоретически справка за прошлый год должна там отразиться.
Срок сдачи отчета по форме 2-НДФЛ для компаний за 2017 год — не позднее 2 апреля 2018. При этом полностью справки подгрузятся в систему только к июлю. Поэтому если в личном кабинете почему-то еще нет вашей справки, придется сходить за ней к работодателю.
Форму 2-НДФЛ получаете на работе
В справке будет прописана та сумма расходов, на которую вы сохранили чеки. Потеряли чек — в справку деньги не включат.
Справку нужно брать в клинике.
Для этого нужно принести все чеки и написать заявлениеЗаверенную копию лицензии попросите в клинике вместе со справкой
В личном кабинете налогоплательщика переходим в «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ»→ «Заполнить новую декларацию онлайн». Заполнить декларацию только для социального вычета не очень сложно. Внимательно читайте подсказки перед разделом и возле каждой строчки.
Если получали доходы от российского работодателя, поставьте галочку в нужном месте. Нажмите «Далее» — эта кнопка есть в правом нижнем углу каждого разделаВсе виды вычетов, которые планируете заявить в этом году, указаны на одном экране. У меня только социальные, поэтому выбираю ихТеперь укажите доходы в рублях.
Если работодатель уже передал справку в налоговую, выберите «Заполнить из справки». Все произойдет автоматически. Или введите реквизиты работодателя и данные за каждый месяц из бумажной справки, которую получили в бухгалтерии. Тогда нужно выбирать «Добавить источник»Социальные вычеты бывают нескольких видов.
Я заполняю только одну строку, так как платила за свое лечение. Нужно указать полную сумму расходов. У меня это 29 915 Р из справки.
Для дорогостоящего или детского лечения есть отдельные строчки, это важно для расчета суммы налогаВ этом же разделе нужно прикрепить документы: справку, договор, лицензию, 2-НДФЛ, заявление на возврат.
Заявление на возврат налога я скачала на сайте ФНС, заполнила в экселе, распечатала, подписала и приложила фотографию к декларации. Можно написать его в произвольной форме. Главное, указать реквизиты и правильные суммы.
Если оплачивали лечение детей или супруга, то понадобится свидетельство о рождении или о браке. В общем, все, что нужно налоговой для проверки расходов, родства и права на вычет. Заранее обработайте копии документов, чтобы они занимали не очень много места. К декларации можно приложить максимум 20 Мб.
Вот и все, налог к возврату рассчитан, декларация сформирована и готова к отправке. Можно посмотреть, как посчитали сумму, и открыть готовую декларацию.
Осталось ввести пароль к электронной подписи и отправить документы в налоговую
В течение трех месяцев налоговая будет проверять вашу декларацию — это называется камеральная проверка.
О начале и окончании камеральной проверки налоговая будет уведомлять в сообщениях. Их можно читать, нажимая на конвертик в верхнем правом углу личного кабинета.
В прошлом году я подала декларацию в феврале, а получила деньги в июне. Эту мою декларацию еще не проверили
В какой-то момент может позвонить инспектор и попросить оригиналы документов. Держите их под рукой. Проверьте, какой контактный телефон вы указали: инспектор будет звонить по нему.
В течение месяца после окончания проверки вам должны перечислить деньги. Бывает, что платят быстрее.
Источник: https://journal.tinkoff.ru/zapolneno/
Как заполнить декларацию 3 ндфл, как заполнить налоговую декларацию, что такое 3 ндфл, как правильно заполнить 3 ндфл
Независимо от вида полученного дохода, если он еще не подвергался налогообложению, то потребуется оформление декларации.
К примеру, в случае, если гражданин выполнил продажу жилплощади или автомобиля, то необходима декларация о доходах физического лица. Еще она понадобится при реализации акций, или в случае, если человек выиграл в лотерею. Также когда человек сдает свое жилье в аренду, то нужно заполнение налоговой декларации.
Налоговая декларация 3-НДФЛ является единой формой для отчета для физических лиц и индивидуальных предпринимателей.
2. Получение налогового вычета
Составив грамотно декларацию 3-НДФЛ, налогоплательщик получает право частично или же в полном размере возвратить подоходный налог, который уже выплачен.
По закону возможно получить налоговый вычет в случае, если была приобретена жилплощадь, в том числе и при оформлении ипотеки. Еще возможно получить налоговый вычет учащимся институтов, колледжей и т.п., обучающимся на коммерческой основе.
В случае, если плательщик воспользовался услугами платной медицины, то также допускается подача декларации для возврата конкретной суммы средств.
При открытии персонального вклада или при отчислениях в благотворительные фонды тоже возможно получение налогового вычета.
Сроки подачи формы 3-НДФЛ и уплаты налога
Законодательством установлен период, в течение которого должна быть заполнена налоговая декларация и подана в налоговую — до 30 апреля.
Наполнить форму 3-НДФЛ для налогового вычета гражданин имеет право в любое удобное время до 30 апреля.
В документе обязательно должны быть указаны точные данные о доходах за предшествующий год. К примеру, в случае, если физическое лицо продало жилище в 2019 году, то заполненная декларация подается в налоговую инспекцию исключительно до 30 апреля 2020 года.
Установлен срок, в период которого обязан быть уплачен налог на доходы — 15 июля. Например, в случае, когда налоговая декларация заполняется и подается в инспекцию в 2019 году, налог нужно заплатить до 15 июля 2019 года.Можно сделать вывод, что декларация на НДФЛ оформляется до 30 апреля, а для налогового вычета — в любое время до конца года.
Варианты подачи отчета в налоговую службу
Стоит отметить, что получение налогового вычета предоставляется возможным только за последние 3 года. Например, если студент в конце пятого курса решил оформить налоговый вычет, то он сможет вернуть деньги за 3, 4 и 5 курсы включительно.
Есть три варианта подачи декларации в налоговую инспекцию:
- Лично обратиться в налоговую по месту жительства и вручную заполнить бланк.
- Подготовленную декларацию в электронном виде подать через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
- Отправить налоговую декларацию письмом с описью содержимого по почте.
Важно знать, что декларацию имеют право подать третьи лица. Если документ подается другом, знакомым, родственником, то должна иметься еще заверенная у нотариуса доверенность. Если декларацию подают родители, то нужно документально подтвердить родство с ребенком.
Способы получения бланка для заполнения декларации
Перед тем, как заполнить налоговую декларацию, нужно получить бланк.
Налоговой инспекцией установлена форма декларации 3-НДФЛ. Готовый бланк предоставляется возможным скачать в открытом доступе в сети интернет.
В декларации по форме 3-НДФЛ внушительный объем страниц, поэтому часто граждане обращаются за помощью к специалистам или специализированным онлайн-сервисам.
Если у гражданина присутствует свободное время, чтобы разобраться с особенностями декларации, то вполне возможно заполнить ее самостоятельно. Есть несколько вариантов самостоятельного формирования документа в налоговую:
- Можно скачать в Интернете бланк, распечатать его и затем заполнить вручную, также можно получить бланк, обратившись в налоговую.
- Скачанный бланк возможно заполнить на компьютере, а затем распечатать, если это требуется.
- На сайте налоговой службы размещена программа для скачивания «Декларация», с помощью нее несложно заполнить форму.
В случае неверного заполнения декларация будет возвращена налоговым инспектором для исправления ошибок.
Ежегодно структура бланка претерпевает изменения, а также создаются новые правила. Но общие правила остаются прежними.
Чтобы знать, как правильно заполнить 3-НДФЛ, нужно ежегодно следить за обновлениями в правилах.
декларации
В первую очередь нужно перечислить все листы, которые содержатся в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Документ включает в себя титульный лист, который содержит информацию о налогоплательщике, два раздела (раздел 1, раздел 2) и листы А-И (заполняются только необходимые).
Правильно начинать заполнение в обратном порядке. То есть на первом этапе заполняются данные на листах А-И, затем на основании данных заполняются оставшиеся разделы.
Правила оформления налоговой декларации
Для наглядности можно в сети Интернет найти 3-НДФЛ образец заполнения. Установлены общие правила при составлении декларации:
- Форма 3-НДФЛ заполняется одним из удобных способов: на компьютере,при помощи печатных машин, вручную. При заполнении вручную допустимо использование черных или синих чернил.
- Каждый символ следует вписывать в отведенную для этого клетку печатными буквами.
- Числовые значения обязательно выравниваются по правой стороне.
- Денежные суммы необходимо указывать в рублях и копейках. Сумма налога округляется до рублей.
- Если клетка остается пустой, то нужно ставить в ней прочерк.
Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ
Важно знать, как заполнить 3-НДФЛ. Данная инструкция пригодится тем, кто впервые заполняет декларацию. Если следовать инструкции, то вероятность ошибок при заполнении сводится к минимуму.
Титульный лист
В начале следует заполнить шапку декларации, то есть титульный лист. Он состоит из одной страницы, где указывается информация о налогоплательщике и налоговом органе.
- В верхней части страницы следует писать ИНН.
- Номер корректировки.
- Затем проставляется код налогового периода.
- Налоговый период. Указывается тот год, за который уплачивается или возвращается налог.
- Код налогового органа состоит из четырех цифр.
На следующем этапе необходимо заполнить данные о налогоплательщике.
- Код страны. Для российского гражданина следует указать код 643.
- Код категории налогоплательщика. Для ИП — 720. Для лица, осуществляющего частную практику, например, нотариусов, код 730. Для адвокатов — 740. Для физических лиц — 760. Для фермеров — 770.
- Личные данные (ФИО, дата и место рождения).
- Данные документа, помогающего идентифицировать личность.
- Код вида документа. Можно уточнить его в приложении №2, например, для паспорта — код 21.
- Статус налогоплательщика. При наличии статуса ставится 1, при отсутствии — 2.
- Указывается контактный номер телефона.
- И в конце указывается количество заполненных страниц и прилагаемых документов, а также ставится дата и подпись.
Листы А-И
На листах указываются начальные данные. Заполняются лишь только нужные листы. К примеру, листы А, Б, В заполняются при доходах или же затратах. Лист Г заполняется при расчете прибыли, которая не облагается налогом.
Чтобы знать, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет, надо ознакомиться с листами от Д по И. Д1 И Д2 заполняются при получении налогового вычета за покупку недвижимости. Е1 и Е2 — социальные выплаты. Для профессиональных вычетов специализирован лист Ж. Лист З заполняется при операциях с акциями и ценными бумагами, Лист И — в случае, если был получен заработок от вложений.
Стоит обратить внимание, что при составлении декларации за 2018 год и все последующие года, с 1 января 2019 года действует обновленная форма по КНД 1151020. Теперь вместо листов А-И заполняются необходимые приложения № 1-8. Если декларация по налогу за 2018 год будет составлена по старой форме, то в налоговой инспекции ее не примут.
Раздел 2
Данный раздел является ключевым при заполнении декларации. Во втором разделе осуществляется расчет налоговой базы и подоходного налога. Заполняется раздел в обязательном порядке.
Необходимо обозначить сразу же налоговую ставку, как правило, для российских граждан она составляет 13%.
Расчет налоговой базы
Бланк содержит семь строк.
- В строке 010 налогоплательщик указывает общую сумму дохода.
- В строке 020 следует указать сумму дохода, который не облагается налогом.
- Строка 030 содержит сумму, которая получается посредством разности строк 020 и 010.
- Налоговый вычет вписывается в строку 040.
- 050 и 051 – данные строки заполняются при необходимости.
- В строке 060 рассчитывается налоговая база по приведенной в бланке формуле.
Расчет суммы налога
Страница содержит десять строк, заполняются необходимые.
- В строке 070 необходимо указать общую сумму. Для ее расчета используется формула: строка 060 из второго раздела, умноженная на ставку подоходного налога.
- В строке 080 указывают сумму из пункта 100 (лист А).
- Если следует рассчитать налог с прибыли по ставке 35%, то заполняется строка 090.
- Строка 091 заполняется плательщиками торгового сбора.
- В строке 100 следует указать фактическую сумму уплаченного аванса.
- Строка 110 по формуле.
- Если была осуществлена уплата налога в другой стране, то заполняется строка 120.
- Строки 121 и 140 рассчитываются по формулам в бланке.
- Строка 122.
- В строке 130 указывается сумма налога для уплаты в бюджет.
Раздел 1
В первом разделе указываются итоговые данные в строках с 010 по 050, а именно:
- Строка 010 содержит код проводимой операции при расчетах.
- Строка 020 включает код КБК.
- Строка 030 содержит код ОКТМО.
- Строка 040 (данные берутся из строки 030 второго раздела).
- Строка 050.
ВНИМАНИЕ. В обязательном порядке на каждой странице декларации должен стоять порядковый номер, а также указана дата заполнения листа, ИНН, подпись фамилия с инициалами плательщика.
Ответственность налогоплательщика и штрафы
Необходимо знать, что если физическое лицо либо индивидуальный предприниматель лояльно отнесется к своим обязанностям, то ему может грозить штраф и даже уголовная ответственность.
Поэтому следует не забывать об установленных сроках для подачи декларации в налоговую, чтобы избежать проблем в дальнейшем.
Существуют основные три варианта, когда налогоплательщика могут привлечь к ответственности.
Стоит детальнее рассмотреть каждую из ситуаций.
Декларация не была отправлена в налоговую службу, а налог не был уплачен
Случай попадает под статью Налогового Кодекса РФ №119. Если декларация 3-НДФЛ не поступила в налоговую инспекцию в установленные сроки, то плательщику налога предстоит уплатить штраф, который составляет 5% от суммы незадекларированного дохода за каждый просроченный месяц.
Стоит заметить, что сумма штраф имеет тенденцию к росту, пока не достигнет максимально установленной величины, а именно — 30%.
Если налоговой службой будет выявлен факт преднамеренной неуплаты НДФЛ, то согласно статье 122 НК РФ, плательщику грозит штраф 40%, если же НДФЛ был оплачен, но не вовремя, то может быть назначен штраф 20%.
Когда невыплаченный налог превышает значение в 600 тысяч рублей, то есть вероятность наступления уголовной ответственности (статья 198 УК РФ).
Налог был перекрыт вычетом, но декларация также не была подана в налоговую
В таком случае декларация будет именоваться «нулевой». А такого рода декларацию заполнять и подавать в налоговую службу нужно в обязательном порядке.
Но если физическое лицо вовремя не заполнил и не отправил данную декларацию, ему будет выписан штраф 1000 рублей (статья 119 НК РФ).
3-НДФЛ подана в налоговую инспекцию в нужный срок, но налог не уплачен вовремя
При такой ситуации ни одна из вышеперечисленных статей не грозит физическому лицу. Налогоплательщика ожидают лишь пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки (п.3 ст.75 НК РФ).
В марте 2019 года было решено сохранить ключевую ставку ЦБ РФ на уровне 7,75% годовых. Таким образом, за каждый просроченный день оплаты НДФЛ будет начисляться 0,02583% от суммы общей задолженности.
Помощь в заполнении налоговой декларации
Если после прочтения инструкции и ознакомления со всеми нюансами остаются вопросы и непонимание, как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, то стоит обратиться за помощью к специалисту. Заполнить декларацию 3-НДФЛ — ответственное дело, и лучше, чтобы она была оформлена грамотно с первого раза.
Как видно из статьи, объем декларации немаленький и на исправление всех ошибок потребуется время, а за не вовремя поданный документ в налоговую службу грозит штраф.
Поэтому лучше немного заплатить грамотному специалисту и получить быстро качественную и грамотно заполненную декларацию, чем потерять время и деньги.
Услуга специалиста особенно актуальна для физических лиц, которые ранее не сталкивались с заполнением подобной формы. В частности, при получении налогового вычета за покупку жилья, обучение и т.д.В интернете существует множество сервисов, где возможно 3-НДФЛ для налогового вычета 2020 заполнить онлайн. На сервисах оказывается помощь в составлении документа.
Используя дополнительный онлайн-сервис в заполнении формы, можно сэкономить время.
Источник: https://J.Etagi.com/ps/kak-zapolnit-nalogovuy-declaratiyu/